キャッシュ・コンバージョン・サイクル計算機
モデルを選び、同じ基準の数値を入力してください。負の周期と符号付きの差を保持します。
使い方
使い方
- CCC、売掛金回収日数 DSO、買掛金支払日数 DPO を選びます。
- 日数を直接入力するか、残高、期間内の取引額、日数と支払条件を指定します。
- 会計基準の一致を確認して計算し、確定したレポートを保存します。
数学モデル
CCC = DIO + DSO − DPO; DSO = AR / S × D; DPO = AP / C × D; ΔDSO = DSO − T; ΔDPO = DPO − T; max(ΔDSO, 0); max(AP − (C / D) × T, 0).
会計上の規約
DSO = 売掛金残高 / 期間の掛売上 × D、DPO = 買掛金残高 / 期間の売上原価 × D。通貨、期間、税の扱いを一致させてください。365 日は明示的に選ぶ年次規約であり、任意の期間日数も入力できます。売上原価は仕入の代用です。正の超過は条件に基づく代用値であり、実際の延滞残高や債権年齢ではありません。財務助言を提供するモデルではありません。
よくある質問
あわせて知りたいこと
365 日や実際の延滞残高を仮定しますか？
いいえ。日数規約と支払条件はユーザーが選びます。符号付きの日数差や正の超過代用値から実際の延滞請求書は判定できません。