현금전환주기 계산기
모델을 선택하고 동일한 기준의 값을 입력하세요. 음수 주기와 부호 있는 차이를 유지합니다.
사용 방법
사용 방법
- CCC, 매출채권 회수일수 DSO 또는 매입채무 지급일수 DPO를 선택하세요.
- 일수를 직접 입력하거나 잔액, 기간 흐름, 일수 기준 및 결제 조건을 지정하세요.
- 회계 기준의 일치를 확인하고 계산한 뒤 고정된 보고서를 내보내세요.
수학 모델
CCC = DIO + DSO − DPO; DSO = AR / S × D; DPO = AP / C × D; ΔDSO = DSO − T; ΔDPO = DPO − T; max(ΔDSO, 0); max(AP − (C / D) × T, 0).
회계 기준
DSO = 매출채권 / 기간 외상매출 × D; DPO = 매입채무 / 기간 매출원가 × D. 통화, 기간 및 세금 기준을 일치시키세요. 365일은 명시적으로 선택하는 연간 기준이며 사용자 기간 일수도 입력할 수 있습니다. 매출원가는 매입액의 대용치입니다. 양수 초과 값은 조건 기반 대용치이며 실제 연체 잔액이나 채권 연령이 아닙니다. 재무 조언을 제공하지 않는 산술 모델입니다.
자주 묻는 질문
더 알아보기
365일이나 실제 연체 잔액을 가정하나요?
아니요. 사용자가 일수 기준과 결제 조건을 지정합니다. 부호 있는 일수 차이와 양수 초과 대용치로 실제 연체 청구서를 식별할 수 없습니다.